PEA, CTO ou Assurance-vie — lequel rapporte le plus après impôts ?
Visualisez le capital net d'impôts de chaque enveloppe avec les règles fiscales 2026. Le bon choix de compte peut vous faire économiser plusieurs milliers d'euros.
PEA
⭐ Recommandé18,6 %
sur gains, après 5 ans
Assurance-vie
~24,7 %
sur gains, après 8 ans
CTO
31,4 %
PFU sur chaque plus-value
Fiscalité 2026
Simulateur d'enveloppe fiscale
PEA · Assurance-vie · CTO
simulation indicative
Mode
Capital brut vs net d'impôts
PEA
104 820 €
−12 984 €
Assurance-vie
100 908 €
−16 896 €
Compte-titres (CTO)
95 886 €
−21 918 €
net d'impôts
Capital brut
117 804 €
Impôts
−12 984 €
PS 18,6 % sur les gains uniquement (sortie après 5 ans)
net d'impôts
Capital brut
117 804 €
Impôts
−16 896 €
IR 7,5 % (après abattement 4 600 €) + PS 17,2 %
net d'impôts
Capital brut
117 804 €
Impôts
−21 918 €
PFU 31,4 % sur les plus-values (IR 12,8 % + PS 18,6 %)
Coût d'1 mois d'attente
Capital final perdu si vous repoussez votre premier versement de 30 jours.
−0 €
Économie d'impôts · PEA vs CTO
+8 934 €
d'impôts économisés sur 20 ans avec un PEA. Capital investi : 48 000 € — rendement 8 %/an.
Fiscalité 2026 : PEA — PS 18,6 % sur les gains si retrait après 5 ans (PFU 31,4 % + clôture si avant). CTO — PFU 31,4 % (IR 12,8 % + PS 18,6 %). Assurance-vie — IR 7,5 % après abattement 4 600€ + PS 17,2 % sur gains si contrat > 8 ans, PFU 31,4 % sinon. Simulation pour une personne seule avec encours AV ≤ 150 000 €. Ne constitue pas un conseil fiscal — consultez un CGP pour votre situation.
Les règles fiscales 2026 en détail
Plan d'Épargne en Actions (PEA)
Retrait après 5 ans ✅
- • PS 18,6 % sur les gains uniquement
- • 0 % d'IR sur les gains
- • Le PEA reste ouvert (retraits partiels OK)
- • Dividendes réinvestis sans imposition annuelle
Retrait avant 5 ans ⚠
- • PFU 31,4 % sur les gains (IR 12,8 % + PS 18,6 %)
- • PEA automatiquement clôturé
- • Exception : achat résidence principale, licenciement
Plafond de versements : 150 000 € (PEA classique). Accessible chez Trade Republic et Fortuneo avec 0 € de frais de courtage sur plans automatiques.
Compte-Titres Ordinaire (CTO)
- • PFU 31,4 % sur les plus-values réalisées (IR 12,8 % + PS 18,6 %)
- • Dividendes imposés chaque année (PFU 31,4 %)
- • Pas de plafond de versements
- • Option TMI : si votre tranche marginale est < 12,8 %, vous pouvez opter pour le barème progressif
Utile une fois le plafond PEA atteint (150 k€) ou pour les non-résidents fiscaux français. Pour la majorité, le CTO est à ouvrir après le PEA.
Assurance-vie
Après 8 ans 💰
- • Abattement annuel de 4 600 € (9 200 € couple)
- • IR 7,5 % sur gains au-delà de l'abattement
- • PS 18,6 % sur tous les gains
- • Taux effectif souvent < 25 %
Avant 8 ans
- • PFU 31,4 % sur les gains (comme le CTO)
- • Pas d'abattement
- • Avantage principal : frais de gestion assureur
Pour les contrats > 150 000 €, le taux IR de 7,5 % ne s'applique plus (PFU 12,8 %). Simulation ici pour encours ≤ 150 k€.
Questions fréquentes
Quelle enveloppe ouvrir en premier ?
Dans l'ordre : (1) PEA pour les ETF actions — c'est fiscalement le plus avantageux sur long terme. (2) CTO une fois le plafond PEA de 150 000 € atteint ou pour des actifs non éligibles au PEA. (3) Assurance-vie pour la diversification et la transmission.
Peut-on avoir un PEA ET une assurance-vie ?
Oui, parfaitement. La règle d'une seule enveloppe par type ne s'applique qu'au PEA (un seul par personne). Vous pouvez détenir simultanément un PEA, un ou plusieurs CTO, et une ou plusieurs assurances-vie. La stratégie optimale combine les trois selon votre situation.
Le PEA-PME est-il inclus dans ce simulateur ?
Non. Ce simulateur concerne le PEA classique. Le PEA-PME (dédié aux PME et ETI françaises et européennes) bénéficie des mêmes règles fiscales que le PEA classique mais avec un plafond de 225 000 € cumulé avec le PEA classique.
Ces règles fiscales peuvent-elles changer ?
Oui. Les taux présentés (PS 18,6 %, PFU 31,4 %, abattement 4 600 €) sont ceux en vigueur en 2026. La fiscalité des placements peut évoluer lors des lois de finances annuelles. Consultez un conseiller fiscal pour votre situation personnelle.