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Votre versement annuel
Combien vous pouvez allouer chaque année à votre épargne retraite. Démarrez raisonnable (2 000 à 5 000 €) et augmentez ensuite pour voir l'impact.
Outil interactif · fiscalité 2026
Simulateur PER : rentable ou pas, votre cas.
Ajustez votre TMI, votre versement annuel, votre durée d'épargne. Le simulateur compare en direct le PER et l'assurance-vie à effort fiscal équivalent, avec la fiscalité 2026 (PS 18,6 % PER vs 17,2 % AV) intégrée. Vous voyez tout de suite qui gagne et de combien.
Simulateur PER vs Assurance-vie
Iso-effort : on compare le même euro de revenu brut investi dans chaque enveloppe, fiscalité 2026 incluse.
5 000 €/an
1 000 €20 000 €
Souvent inférieure à la TMI active (revenu retraite moindre).
20 ans
5 ans40 ans
5 %/an
2 % (prudent)9 % (dynamique)
Votre verdict
Le PER gagne de 9 245 €
Soit 8.1 % de différence sur le capital net après 20 ans.
PER (capital net)114 816 €
Capital brut : 165 330 € · Impôts : −50 514 €
Assurance-vie (capital net)105 572 €
Versé : 3 500 €/an (après impôt) · Impôts : −10 159 €
Voir les hypothèsesMasquer les hypothèses
Comparaison iso-effort : on suppose que vous disposez du même revenu brut chaque année. En PER, vous versez le brut (5 000 € par défaut) directement, en bénéficiant de la déduction. En AV, vous versez ce même brut après impôt, donc moins en valeur absolue.
Fiscalité 2026 PER : sortie en capital, les versements sont taxés à la TMI retraite, les gains au PFU 31,4 % (PS portés à 18,6 % par la loi de finances 2026).
Fiscalité AV après 8 ans : PFL 7,5 % + PS 17,2 % = 24,7 % sur les gains, après abattement de 4 600 € (personne seule).
Simplifications :versements constants, retrait unique en fin de période, pas de réinvestissement de l'économie d'impôt PER (cas conservateur). Le résultat réel dépendra des arbitrages d'allocation et de la fiscalité au moment du retrait.
Comment l'utiliser
Trois minutes pour avoir une vraie réponse à votre cas.
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Votre TMI active et à la retraite
La TMI active, c'est votre tranche marginale aujourd'hui (la dernière tranche atteinte par votre revenu imposable). La TMI à la retraite est souvent une tranche en dessous : revenu retraite plus bas que revenu actif. Si vous ne savez pas, gardez la même.
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Durée et rendement
La durée d'épargne est le nombre d'années jusqu'à votre retraite (35 ans à 30 ans, 10 ans à 55 ans, etc.). Le rendement à 5 %/an correspond à une gestion pilotée équilibrée. Pour du 100 % ETF actions, comptez 7-8 %/an espérés sur le long terme (volatilité élevée).
Précisions importantes
Ce que le simulateur ne fait pas.
Il ne prend pas en compte la liquidité.Le PER est bloqué jusqu'à la retraite (sauf cas exceptionnels : achat de la résidence principale, accidents de vie). Si vous aurez besoin de votre épargne dans 5-10 ans pour un projet, l'AV reste indispensable.
Il ne modélise pas la transmission.L'assurance-vie a un abattement spécifique de 152 500 € par bénéficiaire (versements avant 70 ans), totalement hors succession. Pour qui planifie la transmission patrimoniale, c'est un facteur déterminant non pris en compte ici.
Il suppose un retrait unique en fin de période. En pratique, on étale souvent la sortie sur plusieurs années fiscales (pour ne pas basculer dans une tranche supérieure), et on peut combiner capital + rente sur le PER. Ces stratégies peuvent réduire la fiscalité finale et améliorer le verdict PER.
Il ne réinvestit pas l'économie d'impôt PER.Une stratégie classique consiste à réinvestir le remboursement d'impôt PER chaque année dans une assurance-vie. Cette stratégie « hybride » dépasse souvent les deux scénarios isolés. Nous ne la modélisons pas ici pour rester lisible.
Notre conseil :le simulateur donne un ordre de grandeur fiable du verdict. Pour une décision finale sur des montants importants (versement de 10 k€/an et plus), prendre rendez-vous avec un conseiller en investissement financier (CIF) agréé reste la meilleure pratique. Le coût d'un avis (~150 à 300 €) est largement rentabilisé sur un horizon 20 ans.
Questions